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这种情况的所得税怎么处理？

想请教大家一个问题：如果我们现在的报表上的利润是亏损的，但是房地产把我们企业的所得税也给代扣下了，那么我们的报表上需要改动么？现在那些代扣的发票还没交给我们，就是我们还没入账了，等入账的时候代扣缴的那部分 所得税该怎么处置呢？不是盈利了才交所得税的么？对于报表上如果我们还是显示的是亏损呢？这个怎么处理呢？

你这个问题说得不是很清楚,你和房地产是什么关系,有的行业在计算所得税时预计收入
现在有两种情况,如果是会计和税务确认时间或其他的什么差异,造成你要交这个所得税的话,
那就做:
借:递延所得税资产
贷:银行存款
确实没什么差异的话,到时所得税清查,这个钱退给你的话
就做:
借:其他应收款
贷:银行存款

发份材料给你参考一下,希望能帮助到你.

首先谢谢你！是我没说清楚，我们是建筑公司，他们是房地产，每次房地产拨付工程款时，就直接从我们的工程款中扣除营业税和所得税，以前只代扣代缴营业税，现在他们直接把所得税也给扣除了。我是不知道这个该怎么处理了？他们直接扣除所得税，而我们现在的报表是亏所的啊

呵呵 我忘了登陆了，上面这个是我发的